Отчет по преддипломной практике Анализ и совершенствование кредитования физических лиц на примере банка Сбербанк России

Отчет по преддипломной практике Анализ и совершенствование кредитования физических лиц на примере банка Сбербанк России

Скачать этот отчет

 

Купить этот отчет за 200 рублей онлайн

к этому отчету есть диплом

 

Скачать этот диплом

 

Купить этот диплом за 500 рублей онлайн

 

 

 

 

 

Содержание

Введение. 3

Глава 1 История организации. 4

Глава 2 Анализ объекта иследования. 8

2.1 Внутренняя среда организации. 8

2.2 Внешняя среда организации. 15

2.3 Анализ планово-экономической работы организации. 21

Глава 3 Рекомендации по усовершенствованию работы организации в области продвижения банковских карт. 32

Заключение. 41

Список использованной литературы.. 43

 

 

Введение

Во время прохождения экономической практики основными целями для нас будут являться:

• осуществление целенаправленной подготовки к будущей профессиональной деятельности;

• поэтапное формирование профессиональных навыков.

Основные задачи практики:

• изучение организации маркетинговой деятельности;

• проведение комплексных исследований товарных рынков;

• изучение внутренней среды предприятия, производственного потенциала, выявление слабых и сильных сторон и потенциальных возможностей, конкурентоспособности предприятия;

• изучение поведения потребителей и способов воздействия на них;

• ознакомление с информационным обеспечением маркетинговой деятельности;

• изучение и анализ товарного ассортимента, а также разработка предложений по формированию товарного ассортимента;

• выбор каналов распределения.

Данный отчет содержит: введение, три главы, выводы и предложения, библиографический список, приложения.

В ходе выполнения отчета по экономической практике были использованы различные учебники, методические пособия по коммерческой и маркетинговой деятельности, данные статистики, Интернет – сайтов.

 

Глава 1 История организации

12 ноября (30 октября по старому стилю) 1841 года Указом императора Николая I был утвержден первый Устав сберегательных касс. С этого момента началось развитие сберегательного дела, прошедшего становление от сберегательных касс до Сбербанка России. Первые сберегательные кассы открылись в 1842 году в Санкт-Петербурге и Москве. В Пермской губернии к началу XX века функционировало 20 сберегательных касс при учреждениях Госбанка и 49 касс при казначействе. Они принимали вклады на хранение на текущий счет и "на обращение из процентов", давали ссуды под залог государственных процентных бумаг, акций, облигаций. В советский период возрождение сберегательного дела в Прикамье началось с открытия 23 июня 1923 года сберкассы № 22 в Ленинском районе г.Перми. Затем начали совершать операции центрсберкассы области: Березниковская, Юсьвинская, Суксунская, Кунгурская.

К середине 80-х гг. в Перми и области действовали более 920 сберкасс. Число вкладчиков превысило 1,5 миллионов человек. Сберегательные кассы оказывали более 60 видов услуг и совершали в год более 30 миллионов операций.

В конце 90-х гг. Пермский Банк, один из территориальных Банков Сберегательного Банка Российской Федерации, обслуживал 55% зарегистрированных хозяйствующих субъектов Прикамья. Банк аккумулировал на своих счетах 93% вкладов населения в рублях и 81% - иностранной валюте. Кредитный портфель формировался на основании отраслевых приоритетов региональной экономики. Удельный вес внешнеторгового оборота, проходившего через Пермский Банк Сбербанка России, составлял 60% общего внешнеторгового оборота Пермской области.

В результате реорганизации филиальной сети Сбербанка России, преобразовавшей семьдесят один территориальный Банк в семнадцать, Пермский Банк стал центром Западно-Уральского банка Сбербанка России. В настоящее время деятельность Западно-Уральского банка Сбербанка России осуществляется на территории трех субъектов Российской Федерации - Пермского края, Республики Коми и Удмуртской Республики. Банк обслуживает территорию общей площадью 619,2 тыс.кв.км, на которой проживает 5,3 миллионов человек. Все три региона отличаются развитой производственной инфраструктурой и богатыми природными ресурсами.

Западно-Уральский банк Сбербанка России образован 1 января 2001 года. В связи с принятием новой концепции развития Сбербанка России была проведена реорганизация филиальной сети. В результате реформы 71 территориальный банк, функционировавший в прежних административных границах субъектов Российской Федерации, был преобразован в 17 банков, обслуживающих крупные экономико-географические регионы. Западно-Уральский банк объединил Пермский, Удмуртский и Коми банки Сбербанка России.

Головной офис Западно-Уральского банка Сбербанка России располагается в г. Перми. В составе банка в городах и административных районах функционируют 33 отделения (в Пермском крае — 19, в Республике Коми — 7, в Удмуртской Республике — 7) и 814 подразделений (в Пермском крае — 473, в Республике Коми −151, в Удмуртской Республике — 190). Комплексное банковское обслуживание юридических лиц осуществляют 146 филиала, услуги населению оказывают 847 филиалов (отделения, дополнительные офисы).

Западно-Уральский банк Сбербанка России является крупнейшим участником финансового регионального рынка, как по качественным, так и по количественным показателям. При инвестиционной поддержке Западно-Уральского банка Сбербанка России стала возможна реализация крупных проектов ведущих предприятий региона, строительство современных автодорог и магистралей, жилых, офисных, торгово-развлекательных, спортивных комплексов, автоцентров и автосалонов. ТРК «Колизей», «Столица», гипермаркеты «СемьЯ» и «Виват», медицинский центр корпорации «Медлайф», спорткомплекс «Олимпия»... Подобные проекты позволяют решать серьезные инфраструктурные проблемы мегаполисов, укрепляют позиции Западного Урала как инвестиционно-привлекательного региона.

Объединенная филиальная сеть банка позволила консолидировать ресурсы для реализации крупномасштабных проектов, перераспределять их для финансирования проектов, имеющих значимость в масштабах отдельно взятых городов и районов. Современные и отлаженные технологии расчетов, широкий спектр банковских услуг, разветвленная региональная сеть, высокий кредитный рейтинг и устойчивые связи с крупнейшими международными банками создают основу для стабильного долгосрочного сотрудничества Западно-Уральского банка Сбербанка России, как с ведущими предприятиями региона, так и с представителями малого, среднего бизнеса. В результате в числе клиентов банка - предприятия всех отраслей экономики и масштабов деятельности, ориентированные как на внутренний, так и на внешний рынок. Это – 67,7 тысяч хозяйствующих субъектов, или 35% от общего количества предприятий и организаций, зарегистрированных в обслуживаемых банком регионах.

Важнейшей составляющей деятельности Сбербанка России является работа на рынке обслуживания частных клиентов. Сегодня 67% сбережений населения обслуживаемого региона - вклады в Сбербанке России. Каждый житель территорий, где работает банк, имеет в среднем по два счета. Каждый третий работающий в регионе получает заработную плату через систему Сбербанка России (в т.ч. на счета банковских карт). Каждый пятый работающий житель также кредитуется в Сбербанке России.

Традиционной для Сбербанка России является благотворительная деятельность, поддержка организаций, основная задача которых - воспитание и образование детей, оздоровление и социальная реабилитация детей-инвалидов, детей-сирот, развитие спорта, помощь инвалидам и ветеранам, поддержка медицинских, научных учреждений и т.д. Западно-Уральский банк Сбербанка России из года в год участвует в формировании фонда поддержки и развития Пермского академического театра оперы и балета им. П.И.Чайковского.

Глава 2 Анализ объекта иследования

2.1 Внутренняя среда организации

Сберегательный Банк Российской Федерации является старейшим банком России и имеет более чем полувековую историю.

Сегодня это самый крупный и надёжный коммерческий банк в стране, имеющий сложную разветвлённую структуру по всей территории Российской Федерации.

С 1991 года в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности в РСФСР” № 395-1 от 02.12.1990 г. Российский республиканский банк Сбербанка СССР, ныне - Сберегательный Банк Российской Федерации, учредителем и держателем контрольного пакета акций которого является ЦБ Российской Федерации.[1]

Сбербанк России имеет генеральную лицензию ЦБ Российской Федерации № 1481 от 03.10.2002., позволяющую ему осуществлять все виды банковских операций и сделок в рублях и иностранной валюте в стране и за её пределами. Правовым основанием деятельности АКСБ РФ является также Устав СБ РФ, зарегистрированный ЦБ РФ 20.06.1991г. Органом управления банка являются общее собрание акционеров, Совет банка и Совет директоров банка, руководимый Председателем Сбербанка России. Сбербанк входит в банковскую систему России и является юридическим лицом со своими отделениями и другими обособленными подразделениями и составляет единую систему Сбербанка России.

Отделение №8405 Сбербанка России входит в число одна тысяча восемьсот двадцати четырёх отделений и осуществляет свою банковскую деятельность на территории города Березники и Усольского района Пермской области. Отделение № 8405 Сбербанка создано приказом Западно-Уральского банка Сбербанка России. Деятельность ОСБ №8405 осуществляется на основании Положения о филиале Акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ открытого акционерного общества ОСБ № 8405, которое утверждено Правлением Сбербанка России (Постановление № 172 §23 от 16.04.1998г.) и согласовано с ЦБ РФ. Отделение возглавляет управляющий, который действует на основании Устава СБ РФ, Положения об отделении, а также на основании выданной на праве передоверия Председателем Западно-Уральского банка СБ РФ доверенности. Сам Председатель Западно-Уральского банка СБ РФ имеет нотариальную доверенность от Президента, Председателя Правления Сбер банка России.

 

Рисунок 1 - Структура Западно-Уральского банка Сбербанка России.

 

Отделение № 8405 по объёму выполняемых операций и по сумме прибыли является одним из крупнейших по Пермской области, что показано на рисунке 2.

 

 

Рисунок 2 - Структура Западно-Уральского банка Сбербанка России.

 

Цели и задачи организации

Главной стратегической целью деятельности банка является сохранение лидерства на розничном рынке банковских услуг, как универсального коммерческого банка, сохраняющего специализацию и лидерство на розничном рынке банковских услуг, активно расширяющего своё присутствие на других секторах рынка при минимизации рисков.

Приоритетными направлениями деятельности банка относительно этой цели являются:

1) обеспечение качественно нового уровня обслуживания граждан, отвечающего их интересам и потребностям;

2) защита интересов вкладчиков, обеспечение сохранности их вкладов путём размещения привлекаемых банком средств в наименее рискованные вложения;

3) повышение роли банка в преобразовании экономики региона, участие в социально значимых программах государства и местных органов власти;

4) повышение сберегательной квоты и культуры сбережений;

5) дальнейшее развитие кредитования населения преимущественно на цели жилищного строительства;

6) сбалансированное активное участие во всех сегментах денежного и фондового рынков при сохранении лидирующего положения в сфере обслуживания частных клиентов;

7) определение приоритетных сегментов рынка и клиентуры банка;

8) переход от экстенсивного к преимущественному интенсивному развитию, прежде всего, путём более эффективного использования кредитных ресурсов;

9) использование современных банковских продуктов и технологий;

10) последовательное наращивание капитала банка;

11) обеспечение финансовой устойчивости и прибыльности банка;

12) поддержание ликвидности платёжеспособности банка, соблюдение экономических нормативов, установленных Центральным банком России.

Успешная реализация намеченных стратегических целей предполагает поступательное и комплексное развитие банка, а также улучшение благосостояния его клиентов.

Сбербанк России — это лидер банковской системы России, основа ее стабильности и надежности. Присутствие Банка во всех секторах рынка банковских услуг делают его альтернативой любому другому банку России и обеспечивает функционирование банковской системы страны в любых условиях.

Сбербанк России — это универсальный коммерческий банк. Банк стремится удовлетворять потребности всех клиентов в широком спектре качественных банковских услуг. Банк призван эффективно размещать привлеченные средства населения и юридических лиц в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров.

Сбербанк России — это социально значимый банк. Являясь единственным банковским учреждением, предоставляющим услуги на всей территории России, Банк активно участвует в реализации социальных программ, оказывает поддержку развитию национальной науки и культуры.

Сбербанк России — это банк общенационального масштаба, лицо банковской системы России на международном рынке. Банк обеспечивает формирование экономической политики и оказывает влияние на макроэкономические процессы в стране, осуществляет реализацию экономически эффективных государственных программ развития. Значительная филиальная сеть Банка и использование передовых технологий призваны обеспечить доступность Банка в любой точке страны.

Миссия Банка — обеспечивать потребность каждого клиента, в том числе частного, корпоративного и государственного, на всей территории России в банковских услугах высокого качества и надёжности, обеспечивая устойчивое функционирование российской банковской системы, сбережение вкладов населения и их инвестирование в реальный сектор, содействуя развитию экономики России.

Технология банковской деятельности

Под банковскими технологиями понимается совокупность операций, направленных на обработку ресурсов, таких как материальные, трудовые, финансовые, организационные и информационные. Причём в отличие от производств для банков характерно преимущественное использование финансовых ресурсов, активная роль человеческого фактора, высокая степень исполнительной ответственности.[15]

Отделение Сбербанка Российской Федерации выполняет две основные функции:

- расчёты между экономическими субъектами;

- получение прибыли от банковских операций.

Исходя из этого, деятельность банка характеризуется специфическими банковскими технологиями:

технология обработки наличных денежных средств: их инкассация, сортировка, пересчёт, подготовка к выдаче, выдача;

технология работы с безналичными денежными потоками.

Каждый элемент технологии подкреплён материально-физическим обеспечением и квалификационным персоналом. Весь процесс контролируется ЦБ РФ, аудиторскими фирмами и внутренними проверками. Чётко определены материально-ответственные лица. Важнейшими элементами являются: качественное исполнение поручений клиентов в установленные сроки. Сложной является коммерческая деятельность банка – это привлечение финансово-инвестиционных ресурсов. Это заключение всевозможных договоров, подготовка распоряжений, зачисление и списание денежных средств. Это и сбор различной информации, обработка её, рекламные операции.

Банковская технология состоит из отдельных элементов – операций, которые имеют сложную комплексную природу. В каждой операции задействованы сразу несколько отделов банка. Для согласования действий служб банка необходимо материальное и организационное обеспечение. Это – операционный зал, надёжность средств связи, современные технологии, техника, программное обеспечение.

 

 

 

Заключение

Широкое внедрение систем безналичных платежей на основе пластиковых карточек станет возможным лишь в том случае, если будет обеспечен баланс интересов всех участников процесса расчетов с помощью пластиковых карт: коммерческих банков, предприятий торговли и обслуживания, физических и юридических лиц. Потенциальные выгоды от внедрения подобных систем для всех участников, в том числе государство, хорошо известны и подробно рассматривались в публикациях самого разного уровня. Однако карточки еще не получили распространения среди широких слоев населения, а это значит, что оптимального сочетания экономических интересов отдельных участников систем платежей достичь пока не удалось.

Наиболее активными и заинтересованными участниками платежных систем сегодня являются коммерческие банки. Поскольку они напряженно борются между собой за весьма перспективный отечественный рынок пластиковых карточек, в ближайшее время трудно ожидать от них активных практических шагов по созданию единой платежной системы или объединению уже существующих систем.

В данной работе в соответствии с темой исследования были определены задачи по раскрытию понятия и сущности маркетингового исследования в банковской сфере, рассмотрению принципов и методов маркетингового исследования, используемые в банковской сфере, проведению маркетингового исследования рынка банковских карт и анализу экономической эффективности. В результате исследования были выявлены проблемы, связанные с реализацией банковского продукта – пластиковых карт, в особенности проблема конкуренции на рынке, а также привлечение клиентов для обслуживания по банковским пластиковым картам.

Основными угрозами, стоящими перед Березниковским отделением Западно-Уральского Банка Сбербанка России, в реализации его стратегий на рынке банковских пластиковых карт являются:

- выход на рынок банковских карт коммерческих банков;

- создание конкурентами высококачественной системы обслуживания населения;

- развитие собственной платежной системы.

Таким образом, принимая во внимание усиление конкурентной борьбы на финансовом рынке, необходимо акцентировать внимание клиентов на основных преимуществах Западно-Уральского банка Сбербанка России.

Основными преимуществами Березниковского отделения Западно-Уральского Банка Сбербанка России на финансовом рынке являются:

- стабильность и надежность Банка;

- полный комплекс банковских услуг для всех категорий клиентов;

- доминирующее положение на рынке, позволяющее Банку быть ориентиром для конкурентов в реализации процентной и тарифной политики, развитии новых видов услуг по карточным продуктам, появление новых карточных продуктов;

- активное развитие новых форм обслуживания населения, в том числе развития систем безналичных расчетов (Интернет-банк, обслуживание счета клиента с использованием мобильного телефона).

Были разработаны предложения, направленные на улучшения в области продвижения банковских пластиковых карт.

 

 

 

Федеральное агентство по образованию

Министерства образования и науки Российской Федерации

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Березниковский филиал

Пермского государственного университета

 

Кафедра экономики

Допустить к защите

И.о. зав.кафедрой ________________

«____»__________________ 2005 г.

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

по специальности 061100 «Менеджмент организации» на тему:

"АНАЛИЗ И СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ»

(на примере Березниковского ОСБ № 8405 Западно-Уральского банка

Сбербанка России)

 

Студента: VI курса группы БФ/З-МНО-1-00

заочной формы обучения Акимова С. В. _________________

 

Научный руководитель:

к.эк.н., доцент Мальцева Э. А. _________________

 

 

Березники, 2005

 

Оглавление

 

Введение	3
Глава 1 Нормативно-правовая база и современное состояние кредитования физических лиц в Российской Федерации	6
1.1 Правовое обеспечение кредитования физических лиц	6
1.2 Организация процесса кредитования физических лиц	9
1.2.1 Классификация кредитов, предоставляемых физическим лицам	9
1.2.2 Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения	12
1.2.3 Порядок и способы выдачи и погашения потребительских кредитов	14
1.2.4 Оценка платежеспособности физического лица	22
Глава 2 Анализ деятельности отдела кредитования физических лиц Березниковского отделения № 8405 Западно-Уральского банка Сбербанка России	26
2.1 Характеристика деятельности Березниковского отделения № 8405 Западно-Уральского банка Сбербанка России	26
2.2 Кредитные операции Березниковского отделения № 8405 Западно-Уральского банка Сбербанка России	35
2.3 Основные проблемы в организации кредитования физических лиц	43
Глава 3 Рекомендации по совершенствованию процесса кредитования физических лиц и повышению его эффективности	47
Заключение	55
Список литературы	58
Приложения	60

 

Введение

Экономические реформы последнего десятилетия XX века открыли новый этап в развитии банковского дела в России. Особую актуальность в новых экономических условиях приобрели вопросы, связанные с проблемами и перспективами кредитования физических лиц.

В советское время, в условиях административно-командного управления экономикой, кредитные отношения носили формальный характер. Госбанк СССР обладал практически неограниченной властью. Роль кредитных учреждений в этих условиях сводилась к распределению кредитов между конкретными заемщиками в соответствии с инструкциями и на цели, предусмотренные планом. Порядок выдачи и погашения кредитов был примитивен, он не имел возможности развиваться из-за жесткой регламентации потребительского кредита. Вследствие неразвитости процесса кредитования были нередки случаи возникновения сомнительных кредитов. Процентные ставки не стимулировали эффективное использование кредита. Его дешевизна вела к не целевому использованию средств, снижала ответственность заемщиков перед банком.

С реорганизацией банковской системы, превращением кредита в действенный экономический рычаг, повышением роли и усилением влияния банков на экономику банки осуществили поворот к клиенту. Развитие кредитования частных лиц тесно связано с организацией денежного обращения. Денежные доходы населения формируют его платежеспособность, которая нередко не соответствует покупательскому спросу. Потребность в приобретении тех или иных товаров опережает возможности их денежного покрытия, то есть возникает разрыв между размерами текущих денежных доходов населения и относительно высокими ценами на имущество длительного пользования (жилой дом, дача, автомобиль и др.). Одновременно у некоторых слоев населения наблюдается наличие временно свободных денежных средств. Таким образом, кредитование населения решает противоречия между сравнительно высокими ценами на предметы длительного пользования и текущими доходами у одной группы населения и необходимости их использования у другой. Кредитование банками населения позволяет не только рационально использовать временно свободные денежные средства вкладчиков, но и имеет большое социальное значение, так как способствует удовлетворению жизненно важных потребностей населения в жилье, различных товарах и услугах.

Актуальность исследования связана с тем, что в настоящее время отмечается повышенный спрос на данный вид банковских услуг. Максимизация получаемой банками прибыли подталкивает их к поиску и разработке новых форм обслуживания клиентов, в которых кредитование потребностей населения играет не последнюю роль. Разработка теоретических и практических вопросов организации кредитования физических лиц позволит обеспечить внедрение системы комплексного банковского обслуживания клиентов, совершенствовать механизм предоставления кредитов, а также существенно повысить качество организации кредитного процесса.

Цель дипломной работы – проанализировать организацию кредитования физических лиц на примере Березниковского отделения № 8405 Западно-Уральского банка Сбербанка России, вскрыть имеющиеся недостатки и разработать предложения по ее совершенствованию.

Предметом исследования является организация процесса кредитования физических лиц и анализ качества этой организации.

В ходе исследования изучена общая и специальная литература, разработки организаций по банковскому делу, законодательные и другие нормативные акты, соответствующие методические и проектные материалы, рекомендации зарубежных исследователей деятельности коммерческих банков.

Информационную базу исследования составляют учебные пособия, публикации в периодической печати, статистические источники информации, а также нормативно-правовые документы. В работе использованы материалы Сбербанка России.

Дипломная работа объемом пятьдесят семь страниц, состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, а также десяти приложений. Первая глава посвящена теоретическим аспектам кредитования физических лиц - в ней рассмотрены вопросы правового обеспечения и организации кредитного процесса. Во второй главе приводится анализ процесса кредитования в Березниковском отделении № 8405 Западно-Уральского банка Сбербанка России: дана характеристика деятельности отделения, рассмотрены кредитные операции, выявлены основные проблемы в организации кредитования населения. В третьей главе изложены рекомендации по совершенствованию процесса кредитования физических лиц и повышению его эффективности.

 

Глава 1 Нормативно-правовая база и современное состояние кредитных операций в Сбербанке России

1.1 Правовое обеспечение процесса кредитования физических лиц

Регулирование деятельности коммерческих банков со стороны Банка России, касающееся кредитной деятельности банков, осуществляется следующими основными нормативными документами: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», Инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 16.01.2004 № 110-и «Об обязательных нормативах банков», Инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 30.06.1997 № 62-а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам», Положение Центрального Банка Российской Федерации от 28.08.1997 № 509 «Об организации внутреннего контроля в банках», Положение Центрального Банка Российской Федерации «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

В 2004 году приняты федеральные законы, направленные на создание правовых и экономических условий для формирования рынка доступного жилья и развития ипотеки. Со вступлением этих законов в силу увеличилось количество операций по кредитованию приобретения и строительства жилья и других объектов. В соответствии с принятым в 2004 году Федеральным законом «О кредитных историях» в России в настоящее время создаются бюро кредитных историй. Задачей таких бюро является сбор, обработка и предоставление информации о потенциальных заемщиках с согласия последних. Введение в действие данного закона позволяет банкам снизить кредитные риски и стимулировать развитие рынка потребительских кредитов.

С 2004 года продолжается практическая реализация Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», принятого в 2003 году. Согласно этому закону средства частных клиентов, внесенные в банки – участники системы обязательного страхования вкладов, являются застрахованными и в случае банкротства банка гарантируются к возврату Агентством по страхованию вкладов в пределах 100 тыс. рублей. Этот закон направлен на повышение доверия населения к банкам и должен стать одним из важнейших факторов стабильности банковской системы.

В связи с введением в действие Инструкции Банка России от 16.01.2004 № 110-и «Об обязательных нормативах банков», кредитные организации адаптировали свои системы управления рисками для ежедневного соблюдения обязательных нормативов.

В 2004 году вступили в действие новые требования Банка России к формированию кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам. Они приблизили учет российских банков к международным стандартам, сделав создаваемые резервы более адекватными принимаемым кредитным рискам, а финансовую отчетность банков, составленную на основе российских стандартов бухгалтерского учета, − более прозрачной.

Следует отметить, что в настоящее время Министерство финансов Российской Федерации ведет работу над законопроектом о потребительском кредитовании. Законопроект направлен прежде всего на защиту кредитных прав потребителей, которым предоставлен ряд важных гарантий:

• право на достоверную и полную информацию об условиях кредитования;
• право в одностороннем порядке прекращать кредитный договор без применения санкций (в случае, когда потребитель не начал использовать кредит, получил товар ненадлежащего качества или не приобрел права собственности);
• право выплачивать кредит досрочно с уплатой процентов только за срок его фактического использования;

Законопроект также устанавливает ответственность потребителя в случае нарушения им условий кредитного договора, в том числе за нецелевое использование кредита. Банк, в свою очередь, будет нести ответственность за предоставление потребителю недостоверной информации.

Министерство финансов планирует представить проект закона на рассмотрение Правительства Российской Федерации в 2005 году, а его внесения в Государственную Думу следует ожидать не ранее 2006 года.

Основным документом, определяющим взаимоотношения банка и заемщика при предоставлении ссуды, является кредитный договор (приложение 1). Правовое регулирование отношений по кредитному договору осуществляется Гражданским кодексом Российской Федерации (части 1 и 2), законодательными актами Российской Федерации, приказами Банка России и др. Определение кредитного договора дано в статье 819 Гражданского кодекса Российской Федерации: «По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее».

Кредитный договор – важнейший документ, определяющий права и обязанности участников кредитной сделки. В нем содержится экономическая и юридическая ответственность сторон. Строго определенной формы кредитного договора, рекомендуемой Банком России, не существует, но обычно в нем указываются предмет договора, цель кредита, его размер, срок возврата, условия выдачи и погашения, процентная ставка за пользование им, способы обеспечения кредитных обязательств.

Современный кредитный договор, как правило, содержит следующие разделы:

1. Общие положения.

2. Права и обязанности заемщика.

3. Права и обязанности банка.

4. Ответственность сторон.

5. Порядок разрешения споров.

6. Сроки действия договора.

7. Юридические адреса сторон.

Помимо кредитного договора при необходимости может заключаться также договор залога (приложение 2,3). Практически происходит так, что если залог присутствует в кредитной сделке, то договор залога заключается обязательно, причем зачастую для прочности подписи клиента и банка дополнительно заверяются нотариусом.

В процессе кредитования клиент предоставляет в банк и другую документацию (гарантии, поручительства и т.д.).

Кредит выдается с помощью соответствующего письменного распоряжения работника банка. Распоряжение о выдаче кредита поступает в отдел, который ведет расчетные и кредитные операции по счетам клиентов, в нем указывается фамилия, имя, отчество клиента, сумма денег, счет, по которому следует выдавать кредит.

По мнению автора, операции по кредитованию не получили законченного юридического толкования в современном российском законодательстве. Российскому банковскому законодательству лишь предстоит их определить, либо расширив соответствующие статьи уже действующего закона, либо создав специальный закон, посвященный кредитным операциям. В любом случае от Центрального Банка требуются методические указания и правила, которые содействовали бы единообразию совершения операций по кредитованию юридических лиц.

 

1.2 Организация процесса кредитования физических лиц

1.2.1 Классификация кредитов, предоставляемых физическим лицам

Кредитная политика банков предусматривает выдачу кредитов юридическим и физическим лицам. Зачастую кредиты, выдаваемые физическим лицам, называют потребительскими.

Потребительскими ссудами в нашей стране признаются ссуды, предо­ставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд опре­деляется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды.

В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, пре­доставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нуж­ды и прочие. В отличие от российской трактовки, потребительские ссу­ды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соот­ветствующих услуг.

Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кре­дитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам пога­шения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д.

По направлениям использования (объектам кредитования) в Рос­сии потребительские ссуды подразделяют на кредиты:

• на неотложные нужды;
• под залог ценных бумаг;
• строительство и приобретение жилья; капитальный ремонт индивидуальных жилых домов. Банки выдают также долгосрочные ссуды на приобретение авто­мобилей, других товаров длительного пользования.

По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

• банковские потребительские ссуды;
• ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;
• потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные коопе­ративы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);
• личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые ча­стными лицами;
• потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

По срокам кредитования потребительские ссуды подразделяют на:

• краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);
• среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет);
• долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).

По способу предоставления потребительские ссуды делят на:

• целе­вые;
• нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и т.д.).

По обеспечению различают ссуды:

• необеспеченные (бланковые);
• обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием).

По методу погашения различают ссуды:

• погашаемые единовремен­но;
• ссуды с рассрочкой платежа.

Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осу­ществляется единовременно.

Ссуды с рассрочкой платежа включают:

• ссуды с равномерным перио­дическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т.д.);
• ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сумма платежа в по­гашение ссуды меняется (возрастает или снижается) в зависимости от оп­ределенных факторов. При выдаче ссуды с рас­срочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма ссуды спи­сывается частями на протяжении периода действия договора.

По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом:

• ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления;
• ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;
• ссуды с упла­той процентов равными взносами на протяжении всего срока пользо­вания (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально огово­ренному графику).

Существует также такое понятие как ссуда с аннуитетным платежом, то есть платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.

По характеру кругооборота средств ссуды делят на:

• разовые;
• возоб­новляемые (револьверные, ролловерные).

Также можно выделить ссуды с льготным периодом погашения и без льготного периода.

В целом представленная выше классификация отражает многооб­разие потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных крите­риев классификации, поэтому ее можно продолжить в зависимости от других признаков.

 

1.2.2 Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения

Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банков­ского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщи­ком − пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предполага­ет наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и мага­зином, который в последующем порядке получает ссуду в банке.

Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения имеют свои преимущества и недостатки. Первое, что выгод­но отличает прямое банковское кредитование от косвенного, − это про­стота организации кредитного процесса, которая позволяет точно оце­нить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать действенный контроль за ее использова­нием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком.

С другой стороны, к негативным факторам, с точки зрения банка, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят не­сколько более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредитовании. Это обусловлено прежде всего тем, что в России современная практика кредитования индивидуальных заемщиков имеет ряд сложностей:

а) анализ кредито­способности индивидуальных клиентов на стадии, предшествующей вы­даче ссуды, проводят далеко не все коммерческие банки;

б) методики анализа кредитоспособности не всегда отвечают требованиям практики;

в) наличие обеспечения по ссуде нередко носит формальный характер.

Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населе­ния позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процент­ных, валютных, рыночных и проч.), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям, предприяти­ям, на которых работают ссудозаемщики, фирмам и т.д.) позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредито­способность заемщика (юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды.

С точки зрения клиента, важно также, что он получает ссуду в мо­мент возникновения в ней потребности (в торговой организации при покупке товаров длительного пользования, например, по кредитной карте). Для клиента нет необходимости обращаться в банк с просьбой о выдаче ссуды и т. д.

 

 

 

 

1.2.3 Порядок и способы выдачи и погашения потребительских кредитов

Все условия предоставления потребительских ссуд согласовывают­ся двумя сторонами − кредитором и заемщиком − и оговариваются в кредитном договоре.

К числу ос­новных факторов, влияющих на выбор формы кредитного договора и условия кредитования, можно отнести макроэкономические факторы (общая экономическая и политическая ситуация, уровень официальной учетной ставки Центрального Банка Российской Федерации (далее − ЦБ РФ), инфляционные ожидания населения, стабиль­ность денежной единицы − рубля, уровень развития валютного и фон­дового рынков, конъюнктура рынка ссудных капиталов и проч.) и мик­роэкономические факторы,действующие на уровне банка и его клиента (конкурентоспособность банка, испытываемые им и его клиентом рис­ки, платежеспособность клиента, качество обеспечения ссуды, является ли клиент постоянным клиентом банка, имеет ли он постоянные источ­ники доходов и т. д.).

При заключении кредитного договора банки фак­тически предлагают заемщику присоединиться к заранее приготовлен­ным стандартным условиям, которые зависят от вида предоставляемо­го потребительского кредита. Согласованию обычно подлежат лишь такие существенные условия, как сумма кредита, размер платы за него, срок пользования кредитом, реже − размер штрафных санкций.

Выдача кредита в рублях производится в соответствии с условиями кредитного договора как наличными деньгами, так и в безналичном порядке.

Выдача кредита в иностранной валюте производится только в безналичном порядке зачислением на счет по вкладу до востребования или счет пластиковой карточки заемщика, что должно быть предусмотрено в кредитном договоре.

Кредиты, за исключением кредитов на строительство или реконструкцию объектов недвижимости, выдаются единовременно в полной сумме; выдача кредитов частями не допускается.

Ссуды физическим лицам выдаются с использованием банковских кредитных карточек. Банковские карточки предполагают учас­тие 3 сторон: банка-эмитента кредитной карточки, ее владельца и тор­говой организации, принимающей кредитные карточки в качестве пла­тежного средства за товары и услуги. Для получения кредитной карточ­ки клиент должен перечислить в банк установленную банком сумму де­нежных средств. Оплата товаров и услуг кредитной карточкой может быть произведена и при отсутствии средств на счете клиента, т.е. за счет банковского кредита. Банк за свои услуги взимает определенный про­цент от суммы каждой операции. Пользователи кредитной карточки также обязаны ежегодно перечислять определенную сумму денег за об­служивание карточки и ее ежегодное обновление.

Решение о предоставлении льгот отдельным заемщикам принимается банком самостоятельно. Например, банки могут предоставить льготу по ускоренному рассмотрению кредитной заявки для первоклассного заемщика.

В настоящее время Ассоциация российских банков готовит проект закона «Об образовательных кредитах». Здесь заемщик будет гасить ссуду по льготной ставке − не выше ставки рефинансирования Центробанка минус 2%. То есть, если бы закон уже действовал, максимальный процент, под который банк давал кредиты учащимся, не превысил 11%. Впрочем, Ассоциация российских банков не собирается разорять банки. Недостающую часть за студентов заплатит государство. Сколько именно должен выплачивать госбюджет, Ассоциация и предлагает обсудить, но по оценке специалистов - не меньше 5% от выданной суммы в год.

Временные рамки пользования кредитными ресурсами устанавливаются сторонами при заключении кредитного договора.

После выдачи кредита банк продолжает вести работу с клиентом с целью обеспечения возвратности кредита. В период действия кредит­ного договора банк:

1) контролирует исполнение заемщиком условий договора;

2) осуществляет проверку отчетов об израсходовании средств и других документов, предусмотренных договором. Заемщик должен представить банку в течение двух месяцев от даты получения кредита на приобретение объекта недвижимости документы, подтверждаю­щие его право собственности на приобретенное имущество. До полу­чения каждой последующей суммы по кредиту на строительство или реконструкцию объекта недвижимости заемщик представляет банку отчет об использовании предыдущей полученной суммы с предъявле­нием оправдательных документов: счетов, накладных, квитанций, че­ков торгующих организаций, договоров подряда и актов сдачи-при­емки выполненных работ и т.д.;

3) осуществляет проверку на месте. Проверка определяет соответ­ствие строящихся объектов утвержденным проектам, наличие неиз­расходованных строительных материалов, соответствие фактически выполненных объемов работ объему, указанному в отчетах об израс­ходовании средств по кредиту. Проверка осуществляется в соответст­вии с графиком выполнения основных этапов работ по строительству или реконструкции объекта;

4) принимает меры к погашению просроченной задолженности. При непоступлении от заемщика платежей до окончания календарно­го месяца суммы не внесенных в срок платежей в последний день ме­сяца относятся на счет просроченных ссуд и просроченных процен­тов. В этот же день банк должен принять меры к погашению задол­женности заемщиком или его поручителями. Заемщику и его поручителям направляется письменное уведомление о неисполнении заемщиком обязательств с предложением произвести уплату. В случае невнесения платежей заемщиком и его поручителями банк готовит иск в суд;

5) оформляет изменение условий кредитного и других договоров. А также в случае нарушения заемщиком условий кредитного договора может решить вопрос о расторжении договора в одностороннем по­рядке;

6) вносит необходимую информацию в базу данных индивидуаль­ных заемщиков;

7) осуществляет операции по формированию резерва на возмож­ные потери по ссудам.

В случае если заемщик в течение одного месяца от даты заключе­ния кредитного договора не воспользовался своим правом на получе­ние кредита, банк направляет ему извещение о расторжении договора в одностороннем порядке. Порядок погашения кредита оговаривает­ся в кредитном договоре или в графике платежей и срочном обязате­льстве (приложение 4), которые являются неотъемлемой частью кредитного договора.

Суммы, вносимые заемщиком в счет погашения задолженности по кредитному договору, направляются, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:

• на уплату неустойки;
• на уплату просроченных процентов;
• на уплату срочных процентов;
• на погашение просроченной задолженности по ссуде;
• на погашение срочной задолженности по ссуде.

Погашение кредита, уплата процентов и неустоек производятся:

1) наличными деньгами, через кассу;

2) перечислением со счетов по вкладам;

3) посредством удержания из заработной платы, пенсии и т.д.;

4) переводами через предприятия связи или др.

Кроме того, банк всегда оставляет за собой право на досрочное взыскание кредита.

При непоступлении платежей в погашение задолженности по кредиту от заемщика банк обращает свое взыскание на обеспечение, предоставленное по данному кредиту. Погашение нереальных для взыскания ссуд производится за счет резерва на возможные потери по ссудам.

Конфликтные ситуации при кредитовании населения раз­решаются через суд, куда может обратиться как заемщик, так и его кредитор при возникновении спорных ситуаций. К числу последних можно отнести невозможность для банка по разным причинам реализовать залог по ссуде для погашения задол­женности клиента (резкое обесценение ценных бумаг, принятых банком в обеспечение ссуды, гибель имущества клиента в результате стихийного бедствия и т. д.), мошенничество со стороны заемщика, выбытие последнего с постоянного места жительства в неизвестном направлении, смерть заемщика и перевод задолженности на родственников умершего и т. п.

Процесс кредитования, в частности кредитования физических лиц, условно можно разделить на несколько эта­пов. Среди них:

• подготовительный этап;
• этап рассмотрения кре­дитного проекта;
• этап оформления кредитной документации;
• этап использования кредита и последующего контроля в про­цессе кредитования.

На подготовительном этапе изучаются возможности предо­ставления кредита. Вначале происходят переговоры между бан­ком и клиентом. Инициатором кредитования чаще явля­ется клиент, обращающийся в банк с просьбой о получении кредита, после чего и происходят переговоры.

В процессе этих переговоров необходимо:

- установить, насколько возможна выдача кредита в соот­ветствии с текущей политикой кредитного учреждения;

- определить цель;

- выбрать тот вид кредита и метод кредитования, которые более всего подходят для данной кредитной сделки;

- осуществить предварительный анализ риска возможной выдачи кредита, источники возврата ссуд и уплаты про­центов за их использование;

- обеспечить оперативность проведения предварительного этапа, не затягивать решение банка о возможной выдаче кредита;

- дать понять клиенту, что переговоры не дают оснований для окончательного вывода о возможности предоставле­ния ссуды;

- проконсультировать клиента, какие документы необходи­мо представить в банк для решения вопроса.

Вслед за переговорами и предварительным анализом насту­пает этап рассмотрения кредитного проекта на основе официально представляемых в банк документов.

Для получения кредита заемщик предоставляет банку следующие документы:

• заявление-анкета (приложение 5);
• паспорт или заменяющий его документ;
• справки с места работы заемщика и поручителей о доходах и размере производимых удержаний, для пенсионеров - справку из органов социальной защиты населения (приложение 6);
• декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией, для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью;
• паспорта (заменяющие их документы) поручителей и залогодателей;
• другие документы при необходимости.

Неустойчивость эко­номической ситуации, инфляция требуют от российских бан­ков осторожности и опыта оценки кредитоспособности клиен­та, объекта кредитования и надежности обеспечения, качества залога и гарантий. Аналитическая часть этого этапа представ­ляет собой чрезвычайно ответственную задачу.

На этапе оформления кредитной документации работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоря­жения о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиен­та-заемщика (кредитное дело).

Кредитный инспектор производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных в документах; определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита.

При проверке сведений кредитный инспектор выясняет с помощью единой базы данных кредитную историю заемщика и размер задолженности по ранее полученным кредитам.

Кредитный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита (отказа в выдаче). Заключение кредитного инспектора, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб банка и дочернего предприятия прилагаются к пакету документов заемщика.

Пакет документов со своим заключением, завизированным руководителем подразделения, кредитный инспектор направляет на кредитный комитет отделения. Подготовка и рассмотрение вопроса на заседании комитета, а также оформление принятых решений осуществляются в соответствии с регламентом работы кредитного комитета.

Кредитный инспектор делает отметку о принятом кредитным комитетом отделения или территориального банка, решении в журнале регистрации заявлений (с указанием даты и номера протокола) и сообщает об этом решении заемщику.

При принятии положительного решения кредитный инспектор вносит соответствующую информацию в единую базу данных индивидуальных заемщиков и приступает к оформлению документов.

Одновременно с оформлением кредитного договора, графика погашения кредита и срочного обязательства кредитный инспектор оформляет также в зависимости от вида обеспечения:

• договор(ы) поручительства (приложение 7);
• договор(ы) залога;
• другие документы.

Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не должен превышать от момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 7 календарных дней - по кредитам на неотложные нужды и 18 календарных дней - по кредитам на приобретение недвижимости.

На этапе использования кредита, осуществляется наблюде­ние за кредитными операциями: соблюдением лимита креди­тования (кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой и своевременностью воз­врата ссуд.

Следует отметить, что проценты по кредитам, предоставленным физическим лицам, поступают в пользу банка-кредитора в размере и в порядке, предусмотренных кредитным договором. Проценты по кредиту начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу, учитываемой на соответствующем лицевом счете, на начало операционного дня.

При неисполнении (ненадлежащем исполнении) клиентом-заемщиком обязательств по уплате процентов в установленный договором срок просроченная задолженность по процентам в конце рабочего дня должна быть перенесена банком-кредитором на балансовые счета по учету просроченных процентов. В этом случае начисление процентов по размещенным денежным средствам на балансе банка-кредитора производится на указанных балансовых счетах до даты отнесения ссудной задолженности ко 2-й и выше группам риска.

На этапе использования кредита не прекращается оперативный и тра­диционный анализ кредитоспособности клиента, при необходимости проводятся встре­чи, переговоры с ним, уточняются условия и сроки кредито­вания.

На данной стадии осуществляется последующий контроль за движением кредита. Особое внимание уделяется контролю за просроченными кредитами, за ссудами, длительное время не возвращаемыми банку. Совместно с клиентом банки разра­батывают меры, способствующие возврату кредитов, решают вопросы об их пролонгации, при необходимости составляется новый кредитный договор, изыскиваются дополнительные га­рантии, уточняется дальнейшая возможность кредитования не­платежеспособных клиентов.

 

 

 

 

Заключение

В данной работе в соответствии с темой исследования проведен анализ деятельности отдела кредитования физических лиц Березниковского отделения № 8405 Западно-Уральского банка Сбербанка России.

В результате исследования выявлены следующие проблемы в организации кредитования населения. Среди проблем, возникающих в процессе кредитования населения, можно выделить такие, как политическая и социальная нестабильность, влияющая на увеличение рисков, сопутствующих кредитному процессу; проблемы законодательного характера, несовершенство внутрибанковской нормативно-методическо